[HCT] 22.2Q 반기보고서 분석 망망망

1. 전기(혹은 전년도) 보고서를 compare툴을 이용해서 차이점확인

알고있어던 내용들...호서대 CRO 금액이 좀 큼

21년도 3.9%인상에 이에 22.7월에 3.5%인상 -> good

다른 연구개발은 내부업무효율.이게 그나마..근데 이게 뭐야? FMS: 표준연계서비스

하지만...실적으론..

원전도 기웃기웃..근데 이건 투자금액이 매우 크다고함...한동안 또 힘들듯

보고서 상엔 특별히 추가된 내용없음. 
전장 하겟다는거랑 원자력 쪽도 하겟다는거..의지만 충만. 하지만 실적으론
원자력 쪽 추가 투자시 비용계산 필요

2. 기업엑셀에 실적 입력  (차트뽑아서 특이점확인)

• 영익아랫단이 안나오니 ROE, 영익이고 다 망할수밖에..

3분기 V자 반등 못하면 다 팔아버려

• 매출액은 선방했는데...매출원가, 판관비 다 상승. 5% 상승은 엄청큰던데...

• 뭐...영익 당순 내려가니 시총이 따라 내려가는게 정상이긴 하지....
  
  

• 현금 들어오는거에 감사해야하나, 투자현금보단 영업이 많아야할텐데...

• 지금 와서 보면 20.4Q가 기회였구나..그 후로 감소를 보이는데....ㅜㅜ

• CAPEX투자가 너무 많아

• 유형자산이 많으면 매출을 많이 끄집어 내던지....안좋은것만 보이네

지나고 보니 현재가 안좋으니 안좋은것만 보이네..
유형자산 늘어나고, CAPEX 투자가 많아지면 매출액이 그만큼 따라와야할텐데..아직 못따라옴
CAPEX투자는 선행하는거니 시간이 지나면 실적은 따라나오겟지만....CAPEX투자를 놓친것이 내 잘못

3.기업제무제표 엑셀비교하며 상세비교 (계산기엑셀활용)
-시총 750억 / (분기) 매출액 166억 / 영업이익 15억 / 당순 8.5억

	22.2q	전기대비 증감액	전기대비 증감율
현금및현금성자산	-141억	-43억	-23.4%
유형자산	840억	37억	+4.5%
매출액	166억	152억	+9%
매출원가	103억	19억	+22%
판관비	49억	12억	+33%
영업이익	15억	-16억	-52%
금융비용	7.5억	7억	+1078%
당기순이익	8.4억	29억	-20억
당기금융상품취득	-20억	전기 -70억

4.기업엑셀에 사업부별 성과 입력

• 정보통신 매출이 감소.. 하지만 매출액은 쏘쏘지만 별로 증가 못함. 문제는 영익단
• 근데 상품판매가 많아짐. 뭘 파는거지??? 

• 그래도 미국쪽은 영익단이 좋아지고 있음

 

• 문제는 영업이익쪽. 인증부분 영익 -50%. 영업이익율도 12%로 절반 날라감

• 교정서비스도 마찬가지 영업이익 -70% 날라감. 영업이익률 2% (전년도10%)

• 유형자산은 계속증가...건설중인자산도 50억 (유형자산은 800억정도) 대기중.

유형자산이 많아지니..감가상각은 그대로여도 상각율은 줄어듬..하지만 이건 좀......장난질

• 비용성격별은 전체를 한번 볼 필요가 있음

5. 2번,3번,4번 에서 내용을 보고서 주석을 통해서 상세 확인해서 블로그에 작성

• 상품의 판매 상승으로 취득원가&재고자산이 늘었는데...평가손실충당금은 그대로.
  취득원가가 5배 증가했는데..손실금은 그대로. 손실금도 5배 증가시키면 2천만원. 사실 큰 금액은 아니니깐 PASS

• 유형자산은 20년말대비 518억->841억 62%가 증가...그리고 앞으로도 50억 더 증가. 게다가 방산 원전 이런거또 투자예정. 유형자산 증가속도를 매출액이 못따라옴
  20년도 기준 유형자산 518억 -> 분기매출액 140억, 
  22.2Q  현재 유형자산 841억 -> 분기매출액 166억, 단순계산으로 매출액은 227억은 나와야지 유형자산 효과가 있음!
  
  감가상각비도 매분기 20억~25억 정도 늘어남..영익이 15억인데..감가상각비가 20억ㅠㅠ
  사실 감가상각비도 갑자기 크게 늘어날수도 있을꺼 같음
• 매출원가는 뭐 늘었다고만 나오지...상세한건X
  
  
• 판매비와 관리비
  - 전년동기 대비 : 퇴직급여 3.8억, 교통비 0.8억원, 감가상각비 2억원, 지급수수수료 2억, 대손상각비 0.8억원, 기타비용 5.6억원 증가
  -전분기 대비 : 복후비 1억, 기타비용 2억원증가
  감가, 대손, 기타비용...알수없는것들을 비용을 처리했네..
• 금융비용..이자비용의 증가 -> 투자의 결말..거의 분기별 1억 

• 비용의 성격별 분류
  -전년동기대비 : 재고자산 2억, 급여 11억,감가상각비 4억,지급수수료 1.2억, 기타 3.5억원 증가..
   이거 뭐 쉽게 줄일수 없는 비용들이네...

6.위의 내용들을 바탕으로 PQC 새로 update

7. simrim으로 한번더 확인하고 종료